小红书购物为何要缴税？

摘要： 小红书上买东西要缴税，本质上是因为你在小红书购买的绝大多数商品，都不是小红书自己生产的，而是由平台上的第三方商家（品牌方、代购、工厂等）直接销售给你的，小红书扮演的是一个“平台”角...

小红书上买东西要缴税，本质上是因为你在小红书购买的绝大多数商品，都不是小红书自己生产的，而是由平台上的第三方商家（品牌方、代购、工厂等）直接销售给你的。

小红书扮演的是一个“平台”角色，而不是一个“零售商”，税务问题主要发生在商家和消费者之间,而不是平台和消费者之间。

下面我为你详细拆解一下,让你彻底明白其中的原因和几种常见情况：

核心原因：平台电商的税务规则

电商平台（如淘宝、京东、拼多多、小红书等）的税务遵循一个基本模式：

1. 平台负责“撮合”：平台提供展示商品、支付、物流等技术服务,并从中抽取佣金或服务费。
2. 商家负责“销售”：商品的实际销售行为是由入驻平台的商家完成的，商家作为销售方,有义务依法纳税。

当你下单付款时，真正的交易发生在“你（消费者）”和“商家”之间,商家需要根据这笔交易向国家税务机关申报并缴纳税款。

具体到小红书，主要有以下几种需要缴税的情况：

购买国内商家的商品（最常见）

这是绝大多数用户遇到的情况，你在小红书商城或“店铺”里购买的商品,由中国的公司或个体工商户发货。

• 税种： 增值税
• 谁交税？ 理论上是由商家（销售方）缴纳，但在实际操作中，增值税是“价外税”,意味着商家在定价时就已经把税的成本计算进去了。
• 你为什么感觉像是在交税？
  • 发票问题：当你购买商品后，商家可以为你开具增值税发票，发票上会明确显示“税额”这一项，这个税额就是商家替你垫付，最终上缴给国家的税款，你看到的商品价格里,是包含了税的。
  • “包税”宣传：有些商家为了吸引顾客，会打出“我们包邮，价格包税”的口号，这里的“包税”指的就是商品价格里已经包含了所有税费，你不需要再额外支付，但这笔税款的来源，最终还是消费者承担的,只是商家在营销时把它透明化了。

举个例子： 你买了一支100元的口红，商家告诉你这个价格是“含税价”，商家在记账时，会假设这100元里包含了大约14.53元的增值税（100 / (1+13%) * 13% ≈ 14.53元），商家需要把这14.53元作为税款交给税务局，你虽然没有额外掏钱,但商品价格里是包含了这笔税的。

购买跨境/海外代购的商品

这是小红书上非常流行的一种购物方式，尤其是在“小红书国际版”或“跨境店铺”里。

• 税种： 关税、进口环节增值税和消费税（统称“行邮税”）
• 谁交税？ 消费者（也就是你）
• 为什么是你交？ 因为这些商品是从境外进入中国的，中国的海关会对入境的个人物品征收进口税，根据海关规定，跨境电商或个人代购有法定的纳税义务。
• 怎么交？
  • 平台/商家代收代缴：为了方便流程，小红书上的跨境商家通常会提前计算出这笔预估的税费，并与商品价格一起显示给你，在下单时，你需要一并支付，商家收到货款后,会向海关进行申报和缴税。
  • 清关时被海关抽查：如果你是通过个人代购或其他非官方渠道购买，可能会遇到包裹在进入中国海关时被抽查，如果海关核定该物品需要缴税，会联系你（收件人）补缴税款后才能放行。

举个例子： 你在小红书国际版上购买了一个100美元的包包，商家会根据中国海关的行邮税税率（通常是20%、50%或100%，具体看商品品类）计算出需要缴纳的税款，比如是200元，那么你在结账时，需要支付的商品总价就是：100美元（折合人民币） + 200元（预估税费）。

购买个人闲置物品（特殊情况）

小红书上也有用户出售自己的二手闲置物品。

• 税种： 通常情况下，个人之间少量、零星的二手物品交易是免税的。
• 为什么？ 因为这属于个人处置自有财产,不构成经营行为。
• 注意： 如果某个用户长期、高频地销售二手物品，并且以此为业，那么就可能被认定为“经营行为”，需要像商家一样去工商注册并依法纳税,这种情况在小红书上相对较少。

总结一下

给小红书用户的建议：

1. 看清楚价格构成：下单前，留意商品页面是否明确标注了“含税价”或“包税价”，对于跨境商品,要留意是否包含了预估的进口税费。
2. 索要发票：购买国内商品后，可以向商家索要增值税发票，这是保障你作为消费者权益,也是商家正规经营的证明。
3. 理性看待“免税”：如果一个海外代购商品价格远低于市场价，还宣称“绝对免税”，那就要非常小心了，这可能意味着它存在逃税行为，一旦被海关查到，不仅商品会被没收,你个人也可能留下不良记录。

希望这个解释能彻底解答你的疑惑！